تحليل القوائم المالية

London, 2024-11-10

تحليل القوائم المالية

نظرة عامة	قدم الأكاديمية البريطانية للتدريب والتطوير دورة تدريبية مهنية في تحليل البيانات المالية المتقدم. تسعى المنظمات التي تتعامل مع الأموال إلى تسجيل جميع المعاملات التي تدخل في نظامها. توفر هذه الدورة التي تقدمها الأكاديمية البريطانية للتدريب والتطوير عددًا من التمارين التفاعلية وفقًا لأسلوب "التعلم بالممارسة". تشرح الدورة الدور الذي تلعبه المحاسبة كعامل مساعد في اتخاذ القرارات المالية. سيتمكن الطلاب من فهم الدور الذي تلعبه أنظمة المحاسبة والتقارير في بيئة المنظمة، بالإضافة إلى النظر في العديد من القضايا المفاهيمية المتعلقة بالتقديرات المحاسبية.
الأهداف والفئة المستهدفة	من يجب أن يحضر؟ الهيئات الإشرافية والبنوك المركزية. المؤسسات المالية والبنوك التجارية. البنوك الاستثمارية وجمعيات الإسكان والادخار. صناديق الاستثمار وشركات الوساطة. البورصات. شركات التأمين والشركات متعددة الجنسيات. شركات المحاسبة وشركات الاستشارات. شركات القانون ووكالات التصنيف. المؤسسات المالية متعددة الأطراف. الراغبون في تطوير قدراتهم في هذا المجال. المعرفة والفوائد: بعد إكمال البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على إتقان ما يلي: مفاهيم المحاسبة. معادلة المحاسبة. قواعد المحاسبة. تسجيل المعاملات. تعديل وتصحيح السجلات التجارية. إعداد البيانات المالية. تحليل البيانات المالية. تسوية السجلات المحاسبية.
محتوى البرنامج	• مقدمة في تحليل البيانات المالية • نظرة عامة على البيانات المالية (بيان الدخل، الميزانية العمومية، بيان التدفقات النقدية) • الغرض وأهمية تحليل البيانات المالية • الأطراف المعنية الرئيسية واحتياجاتهم من المعلومات • مقدمة في النسب المالية وتفسيرها • تحليل بيان الدخل • فهم الاعتراف بالإيرادات والاعتراف بالمصروفات • حساب وتفسير نسب الربحية (هامش الربح الإجمالي، هامش الربح التشغيلي، هامش الربح الصافي) • تحليل المكونات الرئيسية لبيان الدخل (الإيرادات، تكلفة البضائع المباعة، المصروفات التشغيلية) • تحليل الاتجاهات والتحليل الشامل • تحليل الميزانية العمومية • نظرة عامة على الأصول والخصوم وحقوق الملكية • حساب وتفسير نسب السيولة (النسبة الحالية، النسبة السريعة) • تحليل المكونات الرئيسية للميزانية العمومية (الأصول الحالية، الخصوم الحالية، الخصوم طويلة الأجل، حقوق الملكية) • تحليل DuPont والعائد على حقوق الملكية (ROE) • تحليل بيان التدفقات النقدية • فهم الأقسام الثلاثة لبيان التدفقات النقدية (الأنشطة التشغيلية، الأنشطة الاستثمارية، الأنشطة التمويلية) • حساب وتفسير نسب التدفقات النقدية (التدفق النقدي من العمليات إلى صافي الدخل، التدفق النقدي من العمليات إلى إجمالي الدين) • تحليل أنماط التدفقات النقدية ومحركات التدفقات النقدية • تصنيف النسب • الأنواع المختلفة من النسب المالية بما في ذلك نسب السيولة، ونسب الراحة، وهيكل رأس المال، ونسب الرفع المالي والتغطية • أهمية الأنواع المختلفة من النسب • الأنواع المختلفة من النسب بما في ذلك نسب الربحية، ونسب المصروفات، ونسب المبيعات، والنسب السوقية • تحليل العائد على الأصول والعائد على حقوق الملكية مع تحليل DuPont • حدود تحليل النسب • الحواشي والإفصاحات في البيانات المالية • أهمية الحواشي والإفصاحات في البيانات المالية • تحليل السياسات المحاسبية والتقديرات المهمة • تقييم المخاطر المحتملة والاحتمالات المعلنة في الحواشي • تأثير التغييرات المحاسبية على تحليل البيانات المالية • تحليل البيانات المالية لاتخاذ قرارات الاستثمار • تقييم الصحة المالية والجدارة الائتمانية للشركات • تقييم الأداء والربحية للمنافسين • استخدام النسب المالية لتحديد نقاط القوة والضعف المالية المحتملة • تحليل البيانات المالية الحقيقية لشركات من مختلف الصناعات • التطبيقات العملية.