تعتبر القوائم المالية من الركائز الأساسية التي تدعم قرارات الشركات والمستثمرين في عالم الأعمال، فهي توفر صورة شاملة عن الأداء المالي والقدرة التشغيلية لأي مؤسسة. تحليل وتقييم هذه القوائم هو عملية حيوية تمكّن المحللين من استخلاص رؤى قيمة حول الوضع المالي، وتحديد الاتجاهات، والكشف عن الفرص والتحديات.

يتضمن تحليل القوائم المالية دراسة الميزانية العمومية، وقائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية، حيث يوفر كل منها معلومات مهمة عن الأصول، الالتزامات، والإيرادات. من خلال استخدام تقنيات التحليل المالي، مثل تحليل النسب المالية، يمكن للمحللين تقييم أداء الشركات، ومقارنة النتائج مع المنافسين في القطاع، واتخاذ قرارات مستنيرة مبنية على البيانات.

الفئة المستهدفة

• المحاسبون الماليون.
• محللو البيانات المالية.
• مدراء المالية والمحاسبة.
• الطلاب في كليات الاقتصاد وإدارة الأعمال.
• أي شخص يرغب في فهم كيفية تحليل وتقييم القوائم المالية.

أهداف البرنامج

في نهاية البرنامج التدريبي سوف يتعرف المشاركون على:

• الفهم العميق للقوائم المالية الرئيسية: الميزانية العمومية، قائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية.
• أساليب وتقنيات تحليل القوائم المالية.
• القدرة على تقييم أداء الشركات من خلال المؤشرات المالية.
• تطوير مهارات إعداد تقارير مالية مبنية على التحليل.
• أهمية تحليل القوائم المالية في اتخاذ القرارات الاستراتيجية.

• مقدمة في تحليل القوائم المالية
  • تعريف القوائم المالية:
    • أهمية القوائم المالية في الأعمال.
    • المكونات الرئيسية للقوائم المالية.
  • المكونات الأساسية:
    • الميزانية العمومية: الأصول، الخصوم، حقوق الملكية.
    • بيان الدخل: الإيرادات، المصروفات، الأرباح والخسائر.
    • بيان التدفقات النقدية: الأنشطة التشغيلية، الاستثمارية، والتمويلية.
  • أنواع التحليل:
    • التحليل العمودي.
    • التحليل الأفقي.
    • أهمية تحليل القوائم المالية في اتخاذ قرارات مالية وإدارية استراتيجية.
  • الإطار القانوني والمعايير المحاسبية مثل IFRS وGAAP
• التحليل العمودي والأفقي
  • التحليل العمودي:
    • تعريف التحليل العمودي.
    • استخدام النسب النسبية (المقارنة مع إجمالي العناصر).
  • التحليل الأفقي:
    • مقارنة القوائم المالية عبر فترات زمنية متعددة.
    • تفسير التغيرات في الأداء المالي.
  • دور التحليل العمودي والأفقي في فهم الأداء المالي للشركة عبر الزمن.
• تحليل النسب المالية
  • أنواع النسب المالية:
    • نسب السيولة (نسبة التداول، النسبة السريعة).
    • نسب الربحية (العائد على الأصول.العائد على حقوق الملكية).
    • نسب النشاط (دورة التحصيل، دورة المخزون).
    • نسب الرفع المالي (نسبة الدين إلى حقوق الملكية).
  • كيف تساهم النسب المالية في تقييم الوضع المالي للشركة.
  • دور النسب المالية في اتخاذ قرارات مالية مبنية على التحليل المالي.
• تحليل التدفقات النقدية
  • تعريف بيان التدفقات النقدية وأهميته في التحليل المالي.
  • أنواع الأنشطة في التدفقات النقدية:
    • الأنشطة التشغيلية.
    • الأنشطة الاستثمارية.
    • الأنشطة التمويلية.
  • دور التدفقات النقدية في تقييم السيولة النقدية وقدرة الشركة على الوفاء بالالتزامات.
  • تحليل التدفقات النقدية وربطها مع أداء الشركة المالي.
• التحليل المتقدم واتخاذ القرارات المالية
  • التحليل المتقدم:
    • أدوات وتقنيات متقدمة لتحليل القوائم المالية.
    • تحليل الأرقام المجمعة.
    • التحليل باستخدام الأساليب الإحصائية.
  • اتخاذ القرارات المالية:
    • كيفية استخدام نتائج التحليل المالي في اتخاذ قرارات استثمارية.
    • وضع استراتيجيات نمو للشركات بناءً على التحليل المالي.
  • دور التحليل المالي في تحسين استراتيجيات العمل والنمو على مستوى المؤسسة.
• استخدام الذكاء الصناعي في تحليل البيانات المالية
  • التعلم الآلي (Machine Learning)  لتحليل البيانات الضخمة (Big Data)
  • تطبيقات الذكاء الصناعي في تصنيف وتحليل البيانات المالية.
  • تحليل الأنماط والاتجاهات المالية باستخدام أدوات الذكاء الصناعي.
• تحليل القوائم المالية باستخدام أدوات الذكاء الصناعي
  • أدوات الذكاء الصناعي لتحليل القوائم المالية بشكل تلقائي.
  • الذكاء الصناعي في تحسين تقييم النسب المالية والكشف عن الأنماط المالية المخفية.
  • استخدام الخوارزميات لتحديد المخاطر المالية والتنبؤ بالأزمات المالية.