من يجب أن يحضر؟

• المحترفون في المالية والمحاسبة.
• المحللون الماليون.
• رؤساء الأقسام.
• أعضاء فريق الإدارة العليا.
• مراقبو المالية.
• مدراء المالية.
• المحاسبون الرئيسيون والمحاسبون الماليون الذين يقومون بتحليل الأعمال وتقديم التوصيات المالية.

كيف سيستفيد الحاضرون؟

بعد الانتهاء من الدورة، سيفهم المشاركون:

• تطبيق إطار تحليل البيانات المالية.
• استخدام النسب والتحليل المالي.
• تفسير البيانات المالية للشركة ومكانتها في الصناعة.
• تقييم عملية تقييم الشركة والتحليل.
• تحليل البيانات المالية الفعلية للشركات المتداولة في أسواق الأسهم العالمية ودول مجلس التعاون الخليجي.
• إعداد نموذج قالب للتحليل المالي.

مكونات تحليل الميزانية العمومية:

دور التقارير المالية والتحليل.
أهمية البيانات المالية الأساسية والتقارير السنوية.
الدور المهم للإشعارات والمعلومات التكميلية.
أهداف الامتحان النهائي.
نوع التدقيق.
الإطار التحليلي للبيانات المالية.
دورة المحاسبة.
آلية إعداد التقارير المالية.
علاقات الدرجة، والعناصر، والتصنيف.

معايير التقارير المالية:

أهمية معايير التقرير في تحليل الأوراق المالية وتقييمها.
هيئات وضع المعايير.
معايير التقارير المالية الدولية (IFRS) مقابل مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP).

البيانات المالية:

مكونات بيانات الدخل.
ثلاثة مكونات مهمة في بيانات الدخل.
سجلات الدخل والمصروفات.
مكونات الميزانية العمومية.
القياس والتصنيف.
أهم خمسة عناصر في الميزانية العمومية.
بيان التغيرات في حقوق المالكين.
بيان التدفق النقدي: الأنشطة التشغيلية، والاستثمارية، والتمويلية.
طرق توليد التدفق النقدي المباشر وغير المباشر.
قراءة وتفسير التدفق النقدي.
معيار التدفق النقدي الوفير.

آليات تقنيات التحليل المالي:

التحليل العمودي والاستراتيجية: أساليب الميزانية العمومية وبيان الدخل.
التحليل الأفقي للاتجاهات والنمو.
تحليل السيولة: النسب الحالية، والسريعة، ونسب النقد، والفترة الدفاعية ودورة تحويل النقد.
إدارة الثروات ومؤشرات النشاط:
إجمالي المبيعات ودوران الأصول الثابتة.
تحليل الملاءة: نسب الدين، والأسهم، والفائدة المكتسبة.
تحليل الربحية: هامش الربح، وهامش الإجمالي، والعائد على الأصول، والعائد على حقوق الملكية.
السوق والتقييم: نسب سعر الأرباح ونسبة الأرباح لكل سهم.
تحليل دوبونت: النموذج ثلاثي الطبقات ونموذج الخمسة طبقات.
حدود تحليل النسب.

تحليل البيانات المالية: التطبيقات والعروض:

تقييم الأداء السابق للشركة.
تحليل شامل للواقع الفعلي للشركات المتداولة علنياً.